Was ist ein Ertragsausfall?

Ein Ertrags­aus­fall ist der Ver­lust oder die erheb­li­che Redu­zie­rung von Geschäfts­ein­künf­ten, die durch unvor­her­ge­se­he­ne Betriebs­un­ter­bre­chun­gen ent­ste­hen – etwa nach Schä­den am Gebäu­de, Maschi­nen­aus­fäl­len oder ande­ren ver­si­cher­ten Ereig­nis­sen. Die Betriebs­un­ter­bre­chungs­ver­si­che­rung (auch Ertrags­aus­fall­ver­si­che­rung) deckt die­se ent­gan­ge­nen Gewin­ne und lau­fen­den Betriebs­kos­ten ab.

Unter­schied zwi­schen ver­si­cher­ten und nicht ver­si­cher­ten Ursachen

Der Begriff „Ertrags­aus­fall” wird in der Ver­si­che­rungs­pra­xis eng mit der Betriebs­un­ter­bre­chungs­ver­si­che­rung ver­bun­den. Die­se Inhalts­ver­si­che­rung greift jedoch nur bei bestimm­ten Schadenereignissen:

• Ver­si­cher­te Ursa­chen: Natur­ka­ta­stro­phen (Sturm, Hoch­was­ser, Feu­er), Maschi­nen­bruch, Rohr­bruch, Sabo­ta­ge oder Ein­bruch­dieb­stahl – wenn die­se zu phy­si­schen Schä­den an Betriebs­mit­teln führen
• Nicht ver­si­chert: Markt­be­ding­te Nach­fra­ge­flau­ten, Streiks, pan­de­mie­be­ding­te Betriebs­schlie­ßun­gen (ohne phy­si­schen Scha­den) oder regu­la­to­ri­sche Ände­run­gen – die­se sind regel­mä­ßig ausgeschlossen

Seit 2024/2025 bie­ten ein­zel­ne Ver­si­che­rer erwei­ter­te Deckun­gen an, die auch Betriebs­un­ter­bre­chun­gen durch Betriebs­stö­run­gen ohne Sach­scha­den teil­wei­se abde­cken – etwa bei IT-Systemausfällen.

Finan­zi­el­le Aus­wir­kun­gen und Versicherungsschutz

Ein Ertrags­aus­fall wirkt sich mehr­schich­tig aus: Neben dem Ver­lust des Tages­ge­schäfts lau­fen fixe Betriebs­kos­ten wei­ter – Mie­te, Gehäl­ter, Ver­si­che­rungs­prä­mi­en, Kre­dit­ra­ten. Bei län­ge­rer Betriebs­un­ter­bre­chung dro­hen Liqui­di­täts­eng­päs­se bis zur Insolvenz.

Die Betriebs­un­ter­bre­chungs­ver­si­che­rung ersetzt typischerweise:

• Ent­gan­ge­ne Gewin­ne und Umsät­ze (ca. Höhe: je nach Tarif 80–95 % des Vorjahresergebnisses)
• Lau­fen­de Betriebs­kos­ten wäh­rend der Reparaturzeit
• Kos­ten für not­fall­mä­ßi­gen Betrieb (z. B. Miet­räu­me, Leihmaschinen)
• Mit­ar­bei­ter­ge­hal­ter und Sozialversicherungsbeiträge

Die Ent­schä­di­gungs­dau­er ist auf einen ver­ein­bar­ten Zeit­raum begrenzt – übli­cher­wei­se 12–36 Mona­te, je nach Bran­che und Risikoprofil.

Prak­ti­sche Tipps zur Scha­den­ver­mei­dung und Versicherung

• Deckungs­sum­me ermit­teln: Berech­nen Sie den täg­li­chen Betriebs­kos­ten-Durch­schnitt und den durch­schnitt­li­chen Tages­ge­winn der letz­ten 3 Jah­re – das ergibt die pas­sen­de Versicherungssumme
• Klau­sel prü­fen: Ach­ten Sie auf die „Karenz­ta­ge” (war­ten­de Tage nach Scha­den­ein­tritt, ca. 1–7 Tage) – je kür­zer, des­to besser
• Prä­ven­ti­ons­maß­nah­men: Red­un­dan­te IT-Sys­te­me, regel­mä­ßi­ge Wartung, Not­fall-Betriebs­plä­ne und Busi­ness-Con­ti­nui­ty-Manage­ment redu­zie­ren Ausfallrisiken
• Ver­si­che­rungs­ver­gleich: Unter­schie­de zwi­schen Anbie­tern sind erheb­lich – ach­ten Sie auf Leis­tungs­um­fang, War­te­zeit­fest­le­gun­gen und Zusatzdeckungen
• Doku­men­ta­ti­on: Füh­ren Sie aktu­el­le Buch­hal­tungs­un­ter­la­gen, Gewinn- und Ver­lust­rech­nun­gen sowie Betriebs­kos­ten­lis­ten – die­se sind im Scha­dens­fall zwin­gend nötig